기후금융 웹포털과 K-Taxonomy 실무 심사의 병목 해소

현장의 ESG 실무자들과 일선 여신 심사역들이 공통으로 호소하는 가장 거대한 장벽은 자금의 양적 부족 이전에 '신뢰할 수 있고 비교 가능한 데이터의 원천적 부재'였다. 특히 환경적, 기술적 전문성이 절대적으로 부족한 금융회사 창구에서 개별 기업의 프로젝트나 공정이 한국형 녹색분류체계(K-Taxonomy)의 복잡다단한 요건(기술 선별 기준, 중대한 피해 방지 기준, 최소한의 보호 장치 등)을 완벽히 충족하는지 독자적으로 판별하는 것은 사실상 불가능한 실무적 고충이었다. 이는 곧 자금 집행의 지연을 낳고 모험 자본의 투입을 주저하게 만드는 근본 원인이었다.

이에 금융위원회는 790조 원의 기후금융 활성화를 체계적으로 뒷받침하고 금융권의 자율적인 기후 대응 노력을 실효적으로 돕기 위해, 한국신용정보원을 데이터 허브로 삼은 '기후금융 정보 인프라 고도화 방안'을 추진한다고 발표했다. 이 거대한 인프라의 첫 번째 축인 '기후금융 웹포털'은 환경산업기술원, 에너지공단 등에 광범위하게 산재돼 개별 금융회사가 일일이 수집하기 어려웠던 기후금융 관련 정보를 API 형태로 실시간 통합 제공한다.

가장 핵심적인 기능은 현장에서 어려움을 겪는 K-Taxonomy 적합성 판단 가이드를 시스템적으로 지원한다는 점이다. 기업의 공정, 기술, 프로젝트가 녹색 또는 전환금융 기준에 부합하는지 신속하게 확인하는 디지털 가이드가 제공됨으로써, 금융회사는 여신 심사 실무의 막대한 행정적 부담을 획기적으로 낮출 수 있다. 또한, 자격이 미달하는 고탄소 프로젝트에 자금이 잘못 투입돼 시장의 신뢰를 잃는 의도치 않은 그린워싱(Greenwashing) 리스크를 원천적으로 차단하는 효과를 거둘 수 있다.

금융배출량 플랫폼과 중소기업 데이터 추정(Proxy Data)의 경제적 효익

두 번째 축이자 실무적으로 더 광범위한 파급력을 지닌 인프라는 금융기관의 포트폴리오 탄소 성과를 관리하는 '금융배출량 플랫폼'의 전면 구축이다. 금융배출량(Financed Emissions)이란 대출, 투자 등 금융 자산 운용 활동을 통해 금융회사가 간접적으로 유발하는 탄소배출량, 즉 스코프 3 카테고리 15에 해당하는 핵심 지표다.

글로벌 자본시장은 이미 탄소회계금융연합체(PCAF, Partnership for Carbon Accounting Financials)의 글로벌 표준 산식에 따라, 금융기관이 자사의 금융배출량을 정밀하게 측정하고 포트폴리오 넷제로(Portfolio Net-Zero) 목표를 이행하도록 강력하게 요구하고 있다. 국내 대형 금융지주사들 역시 자발적으로 이러한 산정 및 관리 노력을 강화하고 있으나, 수만 개에 달하는 여신 기업들의 방대한 탄소 데이터를 개별적으로 수집하고 산정 시스템을 독자 구축하는 데는 천문학적인 비용과 시간이 소요된다.

새롭게 구축되는 이 플랫폼은 금융배출량 산출에 필수적인 기업별 실측 탄소배출량 데이터와 PCAF 기반의 통일된 산출식을 통합해 제공한다. 경제적, 실무적으로 가장 괄목할 만한 대목은, 자체적인 온실가스 인벤토리를 구축할 자본과 전문 인력이 절대적으로 부족한 비상장 중소·영세 기업에 대해 '신뢰도 높은 추정치(Proxy Data)'를 국가 인프라 차원에서 무상 제공한다는 점이다. 이 추정치는 국세청 및 신용정보원이 보유한 재무 매출액 데이터와 업종별 평균 에너지 배출 통계 등을 정교하게 결합해 도출된다.

이러한 공공 데이터 인프라의 가동은 실물경제 전반에 엄청난 경제적 효익을 창출한다. 막대한 외부 컨설팅 비용을 지출하며 개별적으로 탄소 데이터를 산출하고 검증받아야 했던 수많은 지역 중소기업의 규제 준수 비용(Compliance Cost)을 대폭 경감시키는 구명조끼 역할을 한다. 동시에 상업은행은 중복적인 데이터 수집 및 IT 시스템 구축 비용을 아끼면서, PCAF 데이터 품질 등급(Data Quality Score)을 체계적으로 상향시키고 객관적 지표에 기반한 기후 리스크 관리를 수행할 수 있게 된다.

결과적으로 790조 원이라는 막대한 기후 정책 자본과 정밀하게 고도화된 데이터 인프라가 실물경제 현장에서 투명하게 맞물려 돌아갈 때, 대한민국 자본시장은 고질적인 정보 비대칭성의 안개를 걷어내고 글로벌 지속가능 금융을 선도하는 룰 메이커(Rule Maker)로 도약할 수 있는 근본적인 토대를 마련하게 될 것이다.


SDG뉴스 = 이창언 우석대학교 부교수, 우석대 ESG 국가 정책연구소 소장

출처 : SDG뉴스(http://www.sdgnews.net)